Pengaruh Faktor Internal Perbankan Terhadap Profitabilitas Bank BUMN Di Indonesia
Keywords:
Profitabilitas Bank, NIM, CAR, NPL, LDR, Ukuran Bank, Kepemilikan PemerintahAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh faktor internal perbankan terhadap profitabilitas bank BUMN di Indonesia periode 2011–2024. Variabel dependen dalam penelitian ini adalah profitabilitas bank yang diproksikan dengan Net Interest Margin (NIM), sedangkan variabel independen meliputi Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), ukuran bank (SIZE), dan kepemilikan saham pemerintah (GOV). Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode regresi data panel, serta teknik purposive sampling pada bank BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Hasil penelitian menunjukkan bahwa CAR berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas bank, sedangkan NPL berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas. Sementara itu, variabel LDR dan kepemilikan pemerintah tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank. Ukuran bank menunjukkan pengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas. Temuan ini mengindikasikan bahwa kemampuan permodalan dan kualitas aset merupakan faktor penting dalam meningkatkan kinerja profitabilitas bank, khususnya pada bank BUMN di Indonesia. Oleh karena itu, bank diharapkan mampu menjaga tingkat kecukupan modal serta mengendalikan risiko kredit untuk meningkatkan kinerja keuangan secara optimal.
References
Athanasoglou, P. P., Delis, M. D., & Brissimis, S. N. (2008). Bank specific, industry specific and macroeconomic determinants of bank profitability. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 18(2), 121-136.
Astuti , L. Y., & Badjuri, A. (2023). Pengaruh NPL dan LDR terhadap kinerja keuangan dengan NIM sebagai variabel intervening. Jurnal Manajemen dan Akuntansi, 18(2), 460 - 471.
Batten, J., & Vinh Vo, X. V. (2019). Determinants of bank profitability: Evidence from Vietnam. Emerging Markets Finance and Trade. https://doi.org/10.1080/1540496X.2018.1524326
Bikker, J. A., & Bos, J. W. (2008). Bank performance: A theoretical and empirical framework. Routledge.
Chalid, D. A. (2013). Kepemilikan dan Kinerja Perbankan di Indonesia. Research(3).
Cull, R., & Pería, M. S. M. (2013). Bank ownership and lending patterns during the 2008–2009 financial crisis: Evidence from Latin America and Eastern Europe. Journal of Banking & Finance, 37(12), 4861- 4878. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2013.08.017
Fanny, Wijaya, W., Indahwati, Silcya, M., Wijaya, V. C., & Ginting , W. A. (2020). Analisis Pengaruh NPL, NIM, LDR, Dan CAR Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Pemerintah Konvensional Yang Terdaftar Di BEI. Komunikasi Ilmiah Akuntansi dan Perpajakan, 13(1).
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan program IBM SPSS 25 Edisi 9. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gujarati, D. N. (2004). Basic econometrics (4th ed.). McGraw-Hill.
Gujarati, D. N., & Porter, D. C. (2013). Dasar-dasar ekonometrika (Buku 1, Edisi 5). Jakarta: Salemba Empat.
Hair, J., Black, W., Babin, B., & Anderson, R. (2011). Multivariate data analysis (7th ed.).
Pearson.Juleita, A. P., & Nawawi, A. (2021). PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, NON-PERFORMING LOAN,DAN NET INTEREST MARGIN TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM PEMERINTAH DI INDONESIA. Jurnal Perspektif Ekonomi Darussalam, 7(1).
Micco , A., Panizza, U., & Yañez , M. (2007). Bank ownership and performance: Does politics matter? Journal of Banking & Finance, 31(1), 219–241. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2006.02.007
Mishkin, F. S. (2019). The Economics of Money, Banking, and Financial Markets. Pearson. Retrieved from https://books.google.co.id/books?id=SAP-swEACAAJ
Nadi, L. (2016). Analisis Pengaruh CAR, NPL dan NIM terhadap Profitabilitas Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah Akuntansi Universitas Pamulang, 4(2). doi:10.32493/jiaup.v4i2.183.
Novianty, I., Setiawan, & Lisnawati, R. (2023). Factors Affecting the Measurement of Intermediation Margin in Islamic Banks in Indonesia. JURNAL ASET (AKUNTANSI RISET), 15(1), 63-72. doi:https://doi.org/10.17509/jaset.v15i1
OJK. (2024, Febuari 2024). Sektor jasa keuangan yang kuat dan stabil untuk mendukung pertumbuhan ekonomi berkelanjutan. https://www.ojk.go.id
Purnamasari, K. (2020). Analisi Regresi Data Panel pada Kinerja Perbankan di Indonesia. Benefit Jurnal Manajemen dan Bisnis, 5(2), 199 - 208. doi:10.23917/benefit.v5i2.12492
Rose, P. S., & Hudgins, S. C. (2013). Bank Management & Financial Services. In P. S. Rose, & S. C. Hudgins, McGraw-Hill/Irwin series in finance, insurance, and real estate. McGraw-Hill,.
Saunders, A., & Cornett, M. M. (2014). Financial Institutions Management: A Risk Management Approach. In A. Saunders, & M. M. Cornett, McGraw-Hill/Irwin series in Finance, Insurance, and Real Estate: Financial Institutions and Markets. McGraw-Hill Education.
Silaban, P. (2017). The Effect of Capital Adequacy Ratio, Net Interest Margin and Non-Performing Loans on Bank Profitability: The Case of Indonesia. International Journal of Economics and Business Administration, 58-69.
Sugiyono. (2019). Metodologi Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif dan R&D. In Sugiyono, Metodelogi Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif dan R&D. Bandung: CV Alfabeta.
Sugiyono. (2021). Metode Penelitian Pendidikan. In Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan. Bandung: CV Alfabeta.
Sugiyono. (2022). Metode Penelitian Kualitatif. In Sugiyono, Metode Penelitian. Bandung: CV Alfabeta.
Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. In Sugiyono., Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung: CV Alfabeta.
Wanady, C., Wibowo, C., & Ervina, D. (2022). DETERMINAN NET INTEREST MARGIN BANK UMUM DI INDONESIA: STUDI SAAT TREN PENURUNAN. LIAISON JOURNAL OF BEST, 1(2), 7 - 18.
Widarjono, A. (2009). Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya. In A. Widarjono, Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya. Yogyakarta: Ekonesia.
Zed, M. (2008). Metode Penelitian Kepustakaan. Yayasan Obor Indonesia.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
